【宝安记账报税费用】研究税务局代开专票填在申报表哪一栏？
发布日期：2023-08-26 正穗财税一站式企业服务平台
税务局代开专票填在申报表哪一栏
公司是小规模纳税人，公司4月份自己开票的收入是1734元，应纳税款是：1734*0.03=52.02，税局代开的收入金额：5237.7，应缴纳税款是：5237.7/1.03*0.03=152.55元，152.55元在开票的时候已经由税局从银行帐户划，想知道现在怎么填写4月份的增值税申报。以下是不会填写的部分。接下来正穗财税为大家介绍‘【宝安记账报税费用】研究税务局代开专票填在申报表哪一栏？’搞不懂的来了解下
税务局代开专票填在申报表哪一栏？不明白的一起跟小编看看吧！
（一）应征增值税货物及劳务不含税销售额？
其：税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额？
本期应纳税额？
本期应纳税额减征额？
、自己开票收入应纳税=1734/1.03*3%,无论是哪部分收入都要先换算成不含税的收入.
2、应征增值税货物及劳务不含税销售额填写（1734＋5237.7）／1。03宝安记账报税费用
3、本期应纳税额＝（1734＋5237.7）／1。03*3％
4、本期预缴税额＝152。55
、本期应补（退）税？＝（1734＋5237.7）／1。03*3％－152.55
代开增值税专用发票申报表怎么填
须携带下列资料到办税服务厅代开发票窗口办：
1、 代开发票审批表（主管税务机关领取，并签注意见）；
2、 代开单位双方的税证号码及开户银行和帐户；
、 纳税人发票专用章；
4、 代开发票所缴纳税款的完税凭证（代开时现场预缴）；
国税局大厅会有人指导。
在税务局开错发票怎么办
开具增值税发票当，发生销货、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的宝安记账报税费用，按作废处理；开具时发现有误，可即时作废。作废增值税发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废宝安记账报税费用”处理，在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
税务局代开专票填在申报表哪一栏的分析由正穗财税整理，代开发票的所有流程，只有大家实际操作过，再读相关的文章才有作用，到时再有问，也好知道问题出在哪
